1. 销项负数发票，收到供货方开具销项负数销售折让发票后？
收到销项负数发票折让该怎么做会计处理： 借 应付帐款（蓝字）
贷 原材料（蓝字）
贷 应交税费——增值税（进项税额转出）（蓝字）
2. 负数发票怎么验旧？
发票是先作废在验旧缴销。发票因为开错了或者别的原因要作废，作废的发票的所有联都应剪角。如果发票先验旧，验旧后的发票不可以作废，发票验旧就是发票缴销。发票作废后，验旧时应将发票剪角照片上传到税务局，税务机关审核后才能缴销发票。
3. 销项负数发票怎么做账？
1，将红票与后面开的兰票的记账联放在一起入账，涉税账务（其他不计）
借：应交税金-销项，贷：应交税金-销项，销项税一正一负，此业务不缴税；
2，退回的发票与抵扣联与红票留底联保存备查，但要注意，未升级的增票系统开红票要事先得到税务机关的审核批准，不然，可能会被处罚的。
4. 销项负数如何开？
销项负数是指企业在销售商品或提供服务时，由于退货、折扣或其他原因，导致销售额产生负值。在开具发票时，需要按照国家税务局的规定进行处理，将销项负数开具为负数发票。开具负数发票需要注意填写正确的内容，如开票日期、发票代码、发票号码、购买方信息等。此外，企业还需注意负数发票的使用范围，及时进行纳税申报和缴纳税款，确保遵守税法规定，避免税务风险。
5. 销项正废和销项负数有什么区别？
销项正废金额是本月所开具增值税专用发票的蓝字发票废票不含税金额，正数金额是本月所开具的增值税专用发票的正数蓝字发票不含税的金额，负废金额是本月所开具的增值税专用红字发票废票金额销项负数不含税金额，销项正废税额是本月所开具增值税专用发票的蓝字发票废票销项税金额，正数税额是本月所开具的增值税专用发票的正数蓝字发票销项税的金额，负废税额是本月所开具的增值税专用红字发票废票金额销项负数销项税金额，负数税额是本月所开具的增值税专用红字发票金额销项税额。
6. 开完的销项负数发票三联全都给会计么？
红字申请单是谁申请的？
你是销售方吧。如果是你自己在系统里面申请红字发票的，那开的负数发票三联都自己留存啊，放在凭证里。
如果是购方申请红字通知书的，那你要把负数发票的第二，三联的发票联和抵扣联给对方啊，第一联自己做账用。
7. 销项负数的票怎么做账？
1、小规模纳税人企业收到销项负数发票时：
借：库存商品等（根据发票内容计入对应科目）（红字）
贷：应付账款（红字）
2、一般纳税人企业收到负数发票时：
借：库存商品等（根据发票内容计入对应科目）（红字）
贷：应付账款（红字）
应交税费——应交增值税（进项税额转出）
负数发票也称红字发票，是企业发生销售货物退回等业务时，冲减销售收入的合法凭证。当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购货方需要退货，但蓝字普通发票已抄税不能作废时，可开具负数发票来冲抵。
